Situation initiale
Un couple marie etait proprietaire d'une residence principale qu'il occupait et d'un bien immobilier loue. Les deux objets etaient encore partiellement finances ; pourtant, les parents voulaient clarifier tot la maniere dont le patrimoine devait passer a long terme a leurs deux filles. L'objectif etait une transmission fiscalement pertinente deja du vivant des parents et, en meme temps, une regulation claire pour l'avenir.
Defi
Le defi tenait au fait que les deux biens avaient des valeurs differentes et que les visions familiales des filles n'etaient pas toujours alignees. Sans structure claire, le risque etait que de petites divergences se transforment plus tard en conflits plus larges — en particulier autour de questions de succession (Erbfall) ou d'evaluation des biens.
Demarche
J'ai d'abord discute avec les parents de leurs objectifs et priorites et en ai derive deux scenarios de solution possibles. Je les ai simules sur le plan fiscal et evalues sur les effets sur le patrimoine, le financement et les cas de succession (Erbfall) ulterieurs.
Dans une etape suivante, j'ai conduit des entretiens avec les deux filles — d'abord separement, puis ensemble avec les parents. En tant que tiers neutre, j'ai pu situer les attentes des parents et montrer en meme temps quelle solution etait pertinente sur le plan fiscal et stable pour la famille.
Comme les deux biens portaient encore des credits, une concertation avec la banque finanseuse etait requise. Dans ce cadre, une solution a ete trouvee qui permet la transmission des biens au sein de la famille malgre le financement existant.
Resultat
Au final, les biens ont ete transmis de maniere structuree dans le sens des parents. Les filles ont pu etre convaincues de la solution retenue, tant sur le fond que sur le plan personnel. Le resultat est un montage propre sur le plan fiscal et stable au niveau familial, concu pour eviter les conflits ulterieurs au sein de la famille.