Situation initiale
Un couple marié était propriétaire d'une résidence principale qu'il occupait et d'un bien immobilier loué. Les deux objets étaient encore partiellement financés ; pourtant, les parents voulaient clarifier tôt la manière dont le patrimoine devait passer à long terme à leurs deux filles. L'objectif était une transmission fiscalement pertinente déjà du vivant des parents et, en même temps, une régulation claire pour l'avenir.
Défi
Le défi tenait au fait que les deux biens avaient des valeurs différentes et que les visions familiales des filles n'étaient pas toujours alignées. Sans structure claire, le risque était que de petites divergences se transforment plus tard en conflits plus larges - en particulier autour de questions de succession (Erbfall) ou d'évaluation des biens.
Démarche
J'ai d'abord discuté avec les parents de leurs objectifs et priorités et en ai dérivé deux scénarios de solution possibles. Je les ai simulés sur le plan fiscal et évalués sur les effets sur le patrimoine, le financement et les cas de succession (Erbfall) ultérieurs.
Dans une étape suivante, j'ai conduit des entretiens avec les deux filles - d'abord séparément, puis ensemble avec les parents. En tant que tiers neutre, j'ai pu situer les attentes des parents et montrer en même temps quelle solution était pertinente sur le plan fiscal et stable pour la famille.
Comme les deux biens portaient encore des crédits, une concertation avec la banque financeuse était requise. Dans ce cadre, une solution a été trouvée qui permet la transmission des biens au sein de la famille malgré le financement existant.
Résultat
Au final, les biens ont été transmis de manière structurée dans le sens des parents. Les filles ont pu être convaincues de la solution retenue, tant sur le fond que sur le plan personnel. Le résultat est un montage propre sur le plan fiscal et stable au niveau familial, conçu pour éviter les conflits ultérieurs au sein de la famille.